浙江省高級(jí)人民法院
浙江省人民檢察院
浙江省公安廳
《關(guān)于辦理建筑施工企業(yè)從業(yè)人員犯罪案件若干法律適用問題的會(huì)議紀(jì)要》
浙高法〔2017〕228 號(hào)
本省各級(jí)人民法院、人民檢察院、公安局：
為進(jìn)一步統(tǒng)一法律適用尺度，防止執(zhí)法偏差，省高級(jí)人民法院、省人民檢察院和省公安廳就辦理建筑施工企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理等從業(yè)人員犯罪案件中出現(xiàn)的新情況新問題，于近期進(jìn)行了研討并達(dá)成共識(shí)，現(xiàn)紀(jì)要如下：
一、關(guān)于建筑施工企業(yè)從業(yè)人員犯罪案件的管轄問題
實(shí)踐中，由于建筑施工企業(yè)分支機(jī)構(gòu)數(shù)量眾多、分布分散， 建筑施工企業(yè)的注冊地、施工項(xiàng)目所在地、被告人戶籍所在地、犯罪行為發(fā)生地和犯罪結(jié)果地往往不在同一地區(qū)，導(dǎo)致建筑領(lǐng)域以項(xiàng)目經(jīng)理或承包人為主體的犯罪案件容易產(chǎn)生管轄方面的爭議。對建筑領(lǐng)域項(xiàng)目經(jīng)理、承包人職務(wù)侵占、挪用資金等職務(wù)犯罪和偽造印章、虛假訴訟、合同詐騙等其他犯罪案件的偵查、起訴和審判管轄問題，可以由犯罪行為發(fā)生地司法機(jī)關(guān)管轄，也可以由上述案件犯罪結(jié)果地即建筑企業(yè)所在地司法機(jī)關(guān)管轄。
二、關(guān)于建筑領(lǐng)域職務(wù)犯罪的主體認(rèn)定問題
對于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人與建筑施工企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同或內(nèi)部承包合同，并負(fù)責(zé)管理工程項(xiàng)目或分公司的，相關(guān)成員可以成為職務(wù)侵占、挪用資金等職務(wù)類犯罪的主體。
對于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人與建筑施工企業(yè)既不存在勞動(dòng)關(guān)系，又無內(nèi)部承包合同、任命書等文件足以證明其已獲建筑 施工企業(yè)明確授權(quán)，擅自以建筑施工企業(yè)的名義從事活動(dòng)的， 相關(guān)成員不宜成為針對該企業(yè)的職務(wù)侵占、挪用資金等職務(wù)類犯罪的主體。構(gòu)成其他犯罪的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。
三、關(guān)于施工項(xiàng)目資金所有權(quán)歸屬及相關(guān)行為的定性問題
依法準(zhǔn)確認(rèn)定施工項(xiàng)目資金等財(cái)物所有權(quán)歸屬，是審查認(rèn)定職務(wù)犯罪和經(jīng)濟(jì)犯罪的前提和基礎(chǔ)。在項(xiàng)目經(jīng)理內(nèi)部承包責(zé)任制下，對施工項(xiàng)目資金所有權(quán)的歸屬，可根據(jù)在案的事實(shí)證據(jù)情況按下列原則處理：
(1)建筑施工企業(yè)與項(xiàng)目經(jīng)理、承包人對資金歸屬和使用等問題有明確約定的，從約定。
(2)對于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人墊付范圍內(nèi)的施工項(xiàng)目資金，墊付并不改變其財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的歸屬，即應(yīng)確定施工項(xiàng)目資金的所有權(quán)仍歸屬于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人。但在認(rèn)定項(xiàng)目經(jīng)理、承包人墊付工程款時(shí)，應(yīng)當(dāng)由項(xiàng)目經(jīng)理、承包人提供明確規(guī)范的資金往來財(cái)務(wù)憑證，并向建筑企業(yè)與項(xiàng)目經(jīng)理、承包人核實(shí)確認(rèn)。在此情形下，項(xiàng)目經(jīng)理、承包人“侵占”“挪用” 施工項(xiàng)目資金未超出其墊付數(shù)額的，一般不宜以職務(wù)侵占、挪用資金等犯罪定罪處罰。
(3)對于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人墊付范圍外的施工項(xiàng)目資金，工程沒有完工的，應(yīng)當(dāng)以工程結(jié)算節(jié)點(diǎn)為界。結(jié)算以前或者無法進(jìn)行結(jié)算的，施工項(xiàng)目資金的所有權(quán)歸屬于建筑施工企業(yè)，結(jié)算以后施工項(xiàng)目資金的所有權(quán)歸屬于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人。
四、關(guān)于建筑領(lǐng)域偽造印章犯罪的定性處罰問題
偽造印章犯罪是建筑領(lǐng)域較為常見的犯罪，通常不單獨(dú)出現(xiàn)，而是作為偽造證據(jù)、虛假訴訟等行為的一種手段。根據(jù)刑法第 二百八十條規(guī)定，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印 章罪的印章，不僅包括公司公章，還包括公司項(xiàng)目部章、合同專用章、技術(shù)專用章、財(cái)務(wù)專用章等印章。
項(xiàng)目經(jīng)理、承包人偽造一枚上述有關(guān)印章且直接獲利 6萬元以上或造成 30 萬元以上經(jīng)濟(jì)損失的，或偽造三枚以上印章的，可以偽造公司印章罪追究刑事責(zé)任。
對項(xiàng)目經(jīng)理、承包人實(shí)施違規(guī)利用（偽造、偷蓋、修改粘貼方式）建筑施工企業(yè)印章、虛假訴訟以及損害建筑施工企業(yè)利益的其他行為，構(gòu)成其他犯罪的，宜根據(jù)從一重罪處 斷等原則依法處理。
五、關(guān)于建筑領(lǐng)域項(xiàng)目經(jīng)理、承包人拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬行為的定性問題
《刑法修正案（八）》增設(shè)了拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪。對于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案件， 在主體身份的確定、入罪標(biāo)準(zhǔn)等方面可按以下幾個(gè)原則加以把握：
(1)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條、第七條的規(guī)定， 拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪的犯罪主體為一般主體，既包括用工單位，也包括用工個(gè)人。在勞動(dòng)人員由項(xiàng)目經(jīng)理、承包人雇傭的情況下，項(xiàng)目經(jīng)理、承包人可以成為該罪的犯罪主體。
(2)當(dāng)建筑施工企業(yè)為用工主體時(shí)，應(yīng)由建筑施工企業(yè)對外承擔(dān)支付勞動(dòng)報(bào)酬的法律責(zé)任，項(xiàng)目經(jīng)理、承包人以逃匿、去向不明等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的行為，可按職務(wù)侵占等犯罪處理，一般不宜以拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪定性處罰。
(3)當(dāng)項(xiàng)目經(jīng)理、承包人作為用工主體時(shí)，其以逃避支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬為目的轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃匿的，或在經(jīng)有關(guān)部門與施工企業(yè)催告后仍拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬的，宜以拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪追究刑事責(zé)任。
六、關(guān)于建筑領(lǐng)域項(xiàng)目經(jīng)理、承包人虛假訴訟行為的定性處罰問題
《刑法修正案（九）》實(shí)施后，對于項(xiàng)目經(jīng)理、 承包人虛假訴訟行為，可按以下原則加以把握：
(1)對于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人與他人惡意串通進(jìn)行虛假訴訟的行為一般以虛假訴訟罪定罪處罰。
(2)項(xiàng)目經(jīng)理、承包人實(shí)施虛假訴訟，非法占有他人財(cái)產(chǎn)或者逃避合法債務(wù)，同時(shí)構(gòu)成詐騙罪、職務(wù)侵占罪等其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
七、關(guān)于建筑領(lǐng)域刑民交叉案件的處置問題
人民法院在民事訴訟中發(fā)現(xiàn)有虛假訴訟犯罪嫌疑的，將有關(guān)犯罪線索、證據(jù)材料一并移送公安機(jī)關(guān)，公安機(jī)關(guān)應(yīng)予受案審查，并將立案或不予立案情況函告人民法院。公安機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)立案偵查的涉嫌虛假訴訟案件已經(jīng)在人民法院審理的，應(yīng)將立案情況函告人民法院，人民法院經(jīng)審查認(rèn)為屬于同一法律事實(shí)的， 應(yīng)當(dāng)依法中止審理，并函告公安機(jī)關(guān)。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化建筑領(lǐng)域犯罪案件的執(zhí)法監(jiān)督，切實(shí)維護(hù)司法公正。
對于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人以墊付工程款名義對外借款的， 在民事訴訟中應(yīng)加強(qiáng)對借款資金交付、去向等影響借款是否真實(shí)發(fā)生的證據(jù)審查。在查辦建筑領(lǐng)域刑事案件過程中，應(yīng)當(dāng)更加注重協(xié)調(diào)刑民交叉案件相關(guān)事實(shí)的認(rèn)定。相關(guān)民事判決最終認(rèn)定建筑企業(yè)承擔(dān)民事責(zé)任，項(xiàng)目經(jīng)理、承包人涉嫌構(gòu)成挪用、職務(wù)侵占等犯罪行為的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。
八、關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)理、承包人個(gè)人行賄和單位行賄的認(rèn)定問題
項(xiàng)目經(jīng)理、承包人為承攬業(yè)務(wù)，未經(jīng)建筑施工企業(yè)負(fù)責(zé)人或集體研究決定，個(gè)人實(shí)施行賄、串通投標(biāo)等犯罪行為， 違法所得亦歸個(gè)人所有一般不宜認(rèn)定為單位犯罪。
九、本紀(jì)要下發(fā)后，各級(jí)人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)要認(rèn)真貫徹執(zhí)行，如上級(jí)有新的規(guī)定，按照新的規(guī)定執(zhí)行。
浙江省高級(jí)人民法院
浙江省人民檢察院
浙江省公安廳
2017 年 12 月 25 日
